Классификация видов операций коммерческих банков с клиентами

Помимо выполнения базовых операций банки предлагают клиентам множество других финансовых услуг. Можно выделить некоторые ведущие направления банковской деятельности, присущие всем банкам независимо от государственной принадлежности и фактора их местонахождения, к которым относятся: активные, пассивные и активно-пассивные операции.

Активно-пассивные операции - это комиссионные, посреднические операции, выполняемые банком по поручению клиентов за определенную плату. Именно эту группу банковских операций называют услугами. Это различные расчетные услуги, связанные с осуществлением внутренних и международных расчетов, трастовые операции по купле-продаже банком по поручению клиентов ценных бумаг, драгоценных металлов, иностранной валюты, посредничество в размещении акций, облигаций, бухгалтерское и консультационное обслуживание клиентов. Некоторые виды такого рода услуг направлены на улучшение качества обслуживания клиентуры. Наиболее укрупненной классификацией операций коммерческих банков с ценными бумагами является выделение в их составе пассивных, активных и посреднических операций.

Активные операции коммерческих банков - это операции, посредством которых банки размещают имеющиеся в их распоряжении ресурсы для получения прибыли; операции по предоставлению денежных средств, различающихся по срокам, размерам, типам пользователей, кредитным ресурсам, характеру обеспечения, формами передачи денежных средств. Это краткосрочное и долгосрочное кредитование, предоставление потребительских ссуд населению, приобретение ценных бумаг, лизинг, факторинг, инновационное финансирование и кредитование, долевое участие средств банка в хозяйственной деятельности предприятий и так далее. Активные операции по экономическому содержанию делятся на ссудные, расчетные, кассовые, инвестиционные, гарантированные.

Активные операции коммерческого банка можно разделить на 4 группы:

· кредитные операции (или ссуды);

· инвестиции в ценные бумаги;

· расчетно-кассовые операции;

· посреднические операции.

Кредитные операции. Существует ряд трактовок понятия кредита, но унифицированным в них считается определение кредита как сделки юридических и физических лиц о предоставлении одной стороной другой определенной суммы денежных средств (иногда имущества) на условиях платности, возвратности и срочности. Эти условия и являются основными принципами кредитования, которые должны соблюдаться.

Наличие спроса и предложения на кредитные средства предопределило возникновение и формирование кредитных рынков. В России чаще всего используются краткосрочные (кредиты до 1 года); среднесрочные (от 1 до 3 лет) и долгосрочные (свыше 3 лет). В зарубежной практике на долю краткосрочных, как правило, приходится значительно меньше половины всех кредитов и больше половины – на среднесрочные.

Инвестиционные операции. Западные банки осуществляют долгосрочные инвестиции в ответ на желания и предложения клиентов, но российские банки стремятся занять более активную позицию, и все чаще сами выступают инициаторами инвестиционных проектов. В процессе их совершения банк выступает в качестве инвестора, вкладывая ресурсы в ценные бумаги или приобретая права по совместной хозяйственной деятельности.

Разновидностью инвестиционных операций банков является вложение средств в конторские здания, оборудование и оплату аренды, которые осуществляются за счет собственного капитала банка. Эти инвестиции не приносят банку дохода и имеют низкий удельный вес в активах коммерческих банков, Но именно они создают коммерческим банкам материальную основу для получения прибыли. Цель инвестиционной деятельности состоит в обеспечении банку сохранности средств, дохода и ликвидности.

Кассовые операции – операции, связанные с движением наличных денег, с формированием, размещением и использованием денежных средств на различных активных счетах.

Операции банков с наличными деньгами проводятся в оборудованных помещениях – кассах. Приходные кассы ведут пересчет денежной выручки клиентов, формируют ее в стандартные пачки по сто купюр одного достоинства бумажных денежных знаков Центрального банка. Сформированные блоки денег передаются в расходные кассы для ведения операций с клиентами или их кассового обслуживания. Сбор денежной выручки предприятий, организаций и учреждений возложен на банки и называется инкассацией, или доставкой наличных денег в их кассы. Значение банковских кассовых операций определяется тем, что от них зависят формирование кассовой наличности в хозяйстве, соотношение денежных средств между различными активами, статьями, пропорции между массой бумажных, кредитных купюр и билонной (разменной) монетой. Для комплексного обслуживания физических и юридических лиц существуют следующие виды касс: приходные, расходные, приходно-расходные, кассы перерасчета и вечерние[20].

Посреднические и комиссионные операции, то есть выполнение различных поручений своих клиентов за их счет. Такие поручения связаны с переводом денег как внутри одной страны, так и из одной страны в другую.