Методические основы и проблемы расчета страховых премий

Почему же необходимо разрабатывать тарификационные системы, делить страхуемые объекты на группы и учитывать различные факторы риска, а нельзя ограничиться одной средней тарифной ставкой? Существует несколько причин, основными из которых являются экономические и коммерческие соображения, а также мотивационный аспект, связанный с поведением страхователя. Остановимся подробнее на каждом из них.

Создание подробной тарификационной системы обеспечивает формирование страхового фонда в размере, достаточном для выполнения страховщиком своих обязательств и обеспечивающем заданную финансовую устойчивость. Этого нельзя добиться, если использовать только единственную среднюю тарифную ставку. Для иллюстрации данного положения рассмотрим простой пример.

Пусть на рынке по данному виду страхования действует единственный страховщик. Предположим, что всех потенциальных страхователей по данному виду страхования можно разделить на две группы:

• группа 1 с вероятностью наступления страхового случая q1;

• группа 2 с вероятностью наступления страхового случая q2,

причем q1< q2.

Для простоты будем полагать, что группы имеют одинаковый объем, т.е. число страхователей, относящихся к первой группе N1 равно числу страхователей из второй группы N2 и равно N:

N1 = N2 = N. (1)

Тогда средняя вероятность наступления страхового случая по данному виду страхования qср будет определяться как:

q1 + q2

qср = . (2)

2

В основу тарифа Т по данному виду страхования была положена именно эта средняя вероятность. Однако через некоторое время страховщик обнаружил, что у него застраховались все страхователи из второй группы и только половина страхователей из первой группы: половина страхователей из первой группы сочла свой риск небольшим и использовала другие методы защиты, например самострахование. В результате число реально застрахованных объектов из первой и второй групп N'1 и N'2 составляют

N'1 = 0,5N и N'2 = N. (3)

Средняя вероятность наступления страхового случая по реально собранному страховому портфелю q'cp равна:

N'1 х q1 + N'2 х q2 N х (0,5q + q2) 0,5q1 + q2

q'cp = = = . (4)

N'1 + N'2 1,5N 1,5

Очевидно, что если q1 < q2, то q'ср > qср , т.е. средняя вероятность страхового случая по реальному портфелю страховщика выше вероятности, использованной при расчете тарифов. Это означает, что страховой фонд был сформирован в недостаточном объеме. В результате может произойти превышение выплат над собранными нетто-премиями и, как следствие, разорение страховщика.

Этого не произошло бы, если страховщик для каждой из групп рассчитал собственную тарифную ставку, пропорциональную вероятности наступления страхового случая именно в данной группе. Тогда возможные отклонения в соотношении количества страхователей из разных групп не представляли бы опасности, поскольку нетто-премии всегда точно отражали степень риска.

Тарификационная политика страховой компании оказывает серьезное влияние на коммерческую сторону деятельности страховщика. Прежде всего, страховые тарифы, определяющие цену на страховую услугу, являются одним из основных средств конкурентной борьбы. В том, что касается этого аспекта ценовой политики, страхование мало отличается от других отраслей экономики. Но тарифы в страховании играют и другую, не менее важную с коммерческой и экономической точек зрения роль. Речь идет о том, что страховые тарифы наряду с условиями договора страхования являются важным инструментом селекции рисков.

Под селекцией рисков понимается отбор страховщиком с помощью различных методов выгодных для себя договоров страхования и «отторжение» опасных рисков. При этом речь идет не только и не столько об отказе от принятия на страхование опасных рисков, сколько о создании для них невыгодных условий договора страхования, в частности размеров страховой премии. Неправильная тарифная политика при отсутствии других сдерживающих факторов может привести к тому, что в портфеле у страховщика окажутся неблагоприятные для него риски.