Инструменты и методы повышения эффективности кредитных организаций

На базе рассчитанных коэффициентов К1 .К12 производится исчисление баллов, характеризующих, насколько коммерческий банк приблизился к состоянию “оптимального” банка своей категории. Под “оптимальным” банком понимается гипотетический банк, достаточно надежный, имеющий разумное распределение активов и пассивов, в том числе “разумную” долю работающих активов. Предполагается, что “оптимальный” банк для достижения доходности поддерживает разумное соотношение между безопасностью операций и стремлением к доходности (допущением риска).

Этот факт находит свое выражение в том, что параметры “оптимального банка” лежат в области МО±СКО, где - МО - математическое ожидание, а СКО - среднеквадратическое отклонение параметров (коэффициентов) для всей совокупности банков, имеющихся в базе данных. Вес анализа баланса банка составляет 65%.

Анализ финансового состояния банка по данным рейтинговых агентств

Рейтинговая оценка финансового состояния банка-контрагента составляется на основе информации известных зарубежных рейтинговых агентств, таких как Thomson Bank Watch - Bree. В настоящее время наибольшее количество российских банков представлено в рейтинге Thomson Bank Watch - Bree. Поэтому, данный рейтинг взят за основу. В последствии, при увеличении количества российских банков, рейтингуемых известнейшими международными агентствами, перечень рейтинговых агентств в анализе будет расширен.

В данном случае приняты следующие допущения:

* при отсутствии банка в рейтинге ему дается 0 баллов;

* в случае попадания банка в рейтинг, количество баллов определяется в зависимости от рейтинга.

Thomson Bank Watch - Bree Long Term — Определяет уровень инвестиционного риска долгосрочных обязательств банка.

Thomson Bank Watch - Bree Short Term — Определяет уровень риска при заключении краткосрочных финансовых контрактов.

TBW. Short Term — Определяет различные степени вероятности своевременного возвращения основной суммы долга и процентов по нему.

Таблица 1.2 - Оценка уровня инвестиционного риска долгосрочных обязательств банка

Таблица 1.3 - Оценка уровня риска при заключении краткосрочных финансовых контрактов

Вес данного показателя составляет 40%.

Таблица 1.4 - Оценка вероятности своевременного возвращения основной суммы долга и процентов по нему

Вес данного показателя составляет 20%.

Общий же вес рейтинговой оценки составляет 10%.