Предоставление кредитной организацией государственным органам сведений, составляющих банковскую тайну

Во всех иных случаях предоставление сведений, составляющих банковскую тайну, органам предварительного следствия, а также иным правоохранительным органам является неправомерным.

Таким образом, анализ позволяет сделать следующие выводы:

Во-первых, законом определен исчерпывающий перечень государственных органов, которым кредитная организация предоставляет сведения, составляющие банковскую тайну; к которым относятся:

– органы судебной власти: арбитражный суд, федеральный суд, мировой судья;

– органы Прокуратуры РФ;

– органы предварительного расследования и дознания;

– Следственный комитет;

– Органы внутренних дел;

– Федеральная служба безопасности РФ;

– Федеральная служба судебных приставов РФ и ее территориальные органы;

– Таможенные органы РФ;

– органы по контролю за оборотом наркотиков;

– налоговый орган – Федеральный орган исполнительной власти, уполномоченный по контролю и надзору в области налогов и сборов и его территориальные органы;

– иные исполнительные органы государственной власти РФ, наделенные в соответствии с федеральными законами полномочиями по осуществлению оперативно-розыскной деятельности;

– иные уполномоченные органы – органы государственной власти, уполномоченные в соответствии с действующим законодательством на:

а) получение информации о счетах и вкладах клиентов;

б) списание средств со счетов клиентов в бесспорном порядке;

в) приостановление операций по счетам клиентов и др.

За разглашение банковской тайны законодательством РФ предусмотрена уголовная, административная и гражданско-правовая ответственность.

Во-вторых, случаи предоставления указанной информации устанавливаются законодательными актами о деятельности государственных органов, то есть в законах закрепляются специальные случаи, когда госорганы имеют право запрашивать (истребовать) у кредитной организации сведения, составляющие банковскую тайну, и обязанность кредитной организации предоставлять такие сведения, а также порядок такого предоставления.

Другими словами, основанием для получения госорганами сведений, составляющих банковскую тайну, является не общее полномочие госоргана запрашивать у предприятий, учреждений и организаций необходимую информацию для осуществления своей деятельности, а установленные в законах специальные случаи истребования у кредитной организации, сведений, составляющих банковскую тайну;

В-третьих, в законодательных актах о деятельности государственных органов должны быть указаны не только случаи и порядок предоставления указанных сведений, но и их объем, а также ответственность госорганов и их должностных лиц за разглашение конфиденциальной информации. Предоставление кредитной организацией сведений, составляющих банковскую тайну, гарантируется на законодательном уровне конфиденциальностью получаемой госорганами информации.