Риск ликвидности

Подводя итог краткому рассмотрению основных причин кризиса банковской ликвидности, разразившегося в августе 2008 г., можно сделать вывод о том, что:

а) кризисная ситуация не была случайностью, а явилась результатом развития экономики и в том числе банковской системы России;

б) кризис ликвидности на уровне конкретного банка может быть обусловлен проблемами по возвратности кредитов и привлечению депозитов, а также низким рейтингом банка.

Итак, поддержание стабильности банковской системы в целом и каждого отдельного банка в частности - это задача, которая лежит не только в плоскости финансово-кредитной сферы, а напрямую связана с экономической, политической и социальной ситуацией в стране.

Возвращаясь к анализу банковской ликвидности, следует подчеркнуть, что на ликвидность и платежеспособность коммерческого банка оказывает влияние целый рад факторов, которые можно разделить на макроэкономические и микроэкономические. Указанные группы факторов проявляют свое влияние в комплексе, причем взаимосвязь наблюдается как в отдельных группах, так и между группами.

К основным макроэкономическим факторам, определяющим ликвидность и платежеспособность коммерческого банка, можно отнести: геополитическую и макроэкономическую обстановку в стране; совокупность законодательных, юридических и правовых норм банковской деятельности; структуру и стабильность банковской системы; состояние денежного рынка и рынка ценных бумаг.

Коммерческие банки, являясь составной частью банковской системы, испытывают на себе весь спектр воздействий как общеэкономической ситуации в стране, так и государственных мер денежно-кредитного регулирования.

Центральные банки стран с рыночной экономикой регулируют платежеспособность коммерческих банков посредством установления ограничений обязательств банка, предела задолженности одного заемщика, введения особого контроля за выдачей крупных кредитов, создания системы рефинансирования коммерческих банков и обязательного резервирования части привлеченных средств, установления официальной процентной ставки, осуществления операций с ценными бумагами на открытом рынке.

В нашей стране широко применяются различные методы государственного регулирования ликвидности и платежеспособности коммерческих банков, которые заключаются как в установлении ЦБ РФ различных норм и ограничений деятельности коммерческих банков, так и в существующей системе налогообложения деятельности банков.

Кроме того, на ликвидность и платежеспособность коммерческого банка оказывают влияние микроэкономические факторы, из которых к числу основных можно отнести: ресурсную базу коммерческого банка, качество вложений, уровень менеджмента, а также функциональную структуру и мотивацию деятельности банка1.

Ресурсы коммерческих банков - это их собственные капиталы и фонды, а также средства, привлеченные банками в результате проведения пассивных, а также активно-пассивных операций (в части превышения пассива над активом) и используемые для активных операций банков2.

Однако не вся совокупность мобилизованных в банке средств свободна для совершения активных операций банка. Это обстоятельство требует определить понятие кредитного потенциала банка.

Кредитный потенциал коммерческого банка - это величина мобилизованных в банке средств за минусом резерва ликвидности.

Коммерческий банк, заимствуя свободные средства своих комитентов, берет на себя обязательство по своевременному возврату этих средств, т.е. должен соблюдать принципы ликвидности и платежеспособности.

В зарубежной практике общий резерв ликвидности подразделяется на первичный и вторичный,

Первичный резерв ликвидности рассматривается как главный источник ликвидности банка. При этом в балансовых отчетах в роли первичных резервов фигурируют активы, включаемые в статью "Наличность и задолженность других банков", куда входят средства на счетах обязательных резервов, средства на корреспондентских счетах (вкладах) в других коммерческих банках, наличные деньги в сейфе и чеки, а также иные платежные документы в процессе инкассирования.