Возможные пути увеличения поступления сумм страховых взносов в исследуемом представительстве

В соответствии с этой моделью эффективность передачи риска страховщику достигается при условии:

САстр > САсам,

где САстр – стоимость активов предприятия на конец страхового периода при передаче риска страховщику;

САсам – стоимость активов предприятия на конец аналогичного периода при самостраховании риска.

Рассматриваемые в процессе сравнительной оценки показатели рассчитываются по следующим формулам:

САстр = САн – СП + Ра * + Уср;

САсам = САн – СФ + Ра * + Рки * СФ,

где САн – стоимость активов предприятия на начало страхового периода;

СП – общая сумма страховой премии, уплачиваемой страховщику;

Ра – уровень рентабельности активов, выраженный десятичной дробью;

Уср – средняя сумма убытка предприятия по рассматриваемому виду риска;

СФ – сумма страхового фонда, формируемого предприятием при самостраховании риска;

Рки – уровень рентабельности краткосрочных финансовых инвестиций, выраженный десятичной дробью.

При решении донной задачи сделаем следующие допущения:

- Страховое возмещение уплачивается в полном размере фактического убытка без франшизы.

- Рентабельность краткосрочных финансовых инвестиций составляет в среднем 11%.

- общая сумма страховой премии, уплачиваемой страховщику равна сумма страхового фонда, формируемого предприятием при самостраховании риска.

- Страховой период определен в размере 1 года.

Определим такой уровень рентабельности активов предприятия, при котором страхование представляется наилучшим методом управления риском, т.е.

САн – СП + Ра * + Уср > САн – СФ + Ра * + Рки * СФ

После некоторых преобразований данное неравенство будет иметь вид:

Ра > 0,11*СП 6956 – 1 = 2,03%

Рассмотрим проблемы, возникающие при осуществлении страхования строений.

Как известно по обязательному страхованию строений сумма взноса составляет 2% от страховой суммы. Страховая сумма – 50% от страховой стоимости. Выплата производится в размере 50% от суммы ущерба, но не более страховой суммы.

По добровольному страхованию строений страховая сумма устанавливается в размере, не превышающем страховую стоимость каждого вида имущества, принимаемого на страхование. При этом если объекты застрахованы по обязательному страхованию строений, то страховая сумма устанавливается с учетом страховой суммы по обязательному страхованию строений, принадлежащих гражданам.

Таким образом, если страхователь не заключил договор добровольного страхования, в случае наступления неблагоприятного события, страховщик возместит ему только половину ущерба. При наличии полиса добровольного страхования страховщик выплатит страховое возмещение в пределах реального ущерба, но не более страховой суммы. Несмотря на явные преимущества заключения договора добровольного страхования строений, лишь четвертая часть страхователей идет на это. Поэтому рассмотрим вопрос о создании комплексного пакета страхования, включающего в себя полис обязательного и добровольного страхования строений. При этом определим размер усредненного тарифа, выгодного страховщику и привлекательного для страхователя. Данная мера приведет к увеличению поступлений сумм страховых взносов у страховщика и одновременно повысит страховую защиту страхователя. Деятельность представительства по заключению договоров страхования строений за 2003–2005 гг. характеризовалась следующими данными.

Таблица 3.1. Показатели деятельности представительства Белгосстрах по страхованию строений за 2003–2005 гг.