Управления рисками

К рискам, не связанным со страховой деятельностью, относят риски внешней и внутренней рыночной среды. При этом риски внешней рыночной среды — более объемная группа и, следовательно, правомерно будет начать рассмотрение вопроса управления рисками именно с данной группы. К ней относятся риски, действие которых распространяется на всех участников страхового рынка и включающие в себя природные, политические и экономические риски.

Рассматриваться будут наиболее важные с точки зрения укрепления финансовой устойчивости риски.

Наибольшее влияние на функционирование страховой компании оказывают экономические риски. Их воздействие проявляется при формировании и размещении страховщиком страховых резервов, осуществлении инвестиций и капиталовложений. Способы снижения эконо­мических рисков достаточно специфичны и базируются на различных принципах. В первую очередь управлять подобными рисками страховщик может с помощью математических методов. Конкретно это выражается в использовании страховщиком теории вероятности и вытекающих из нее формул расчета при осуществлении инвестиционной политики. С другой стороны, влияния рисков ликвидности, инфляционного и валютного риска, можно избежать, используя особые страховые механизмы: форвардинг и хеджирование. Вместе с тем риски снижения доходности и неблагоприятного изменения валютного законодательства можно снизить с помощью классических механизмов страхования финансовых и политических рисков. При этом страховая компания покупает защиту от вышеуказанных рисков у своих коллег. Но лишь узкий круг страховщиков способен обеспечить им гарантированную защиту.

Риски, связанные со страховой деятельностью, подразделяются на две подгруппы: риски, принимаемые по договорам страхования, и риски, связанные с обслуживанием договоров. При этом спецификой страховой компании является то, что риски первой подгруппы она берет на себя добровольно за соответствующее вознаграждение. Более того, это - определяющее направление деятельности страховой компании. Число рисков, которым страховая компания обеспечивает гарантированную защиту, достаточно велико и вытекает из существующих видов страхования: страхование имущества, ответственности, личное страхование, которые в свою очередь подразделяются на подвиды. При этом число подвидов страхования, применяемых и пользующихся спросом в мировой практике, гораздо больше, чем аналогичный показатель в России.

Правильная оценка и грамотное управление рисками, принимаемыми по договорам страхования, являются первоочередной задачей стоящей перед страховой компанией. Управление риском включает в себя в первую очередь широкую оценку риска. Для этого страховая компания использует статистические данные и отчеты не только по предприятию, по которому производится оценка, но и по аналогичным предприятиям, действующим в данном районе, регионе за определенный промежуток временя. При этом, если в начале российской практики страхования роль подобного статис­тического анализа была скорее второстепенной, то сейчас страховщики уделяют ему все большее внимание. В дополнение к статистическому анализу при оценке риска страховая компания должна учитывать свои финансовые возможности и правильно определить страховые тарифы по принимаемым рискам. В общем виде тарифная ставка представляет собой цену оказываемой страховщиком услуги, т.е. это своеобразная стоимость страховой защиты. С помощью тарифных ставок исчисляются страховые взносы, уплачиваемые страхователями, — размер платежа (премии) от совокупной страховой суммы. Основная задача при построении страховых тарифов связана с определением вероятной суммы ущерба, приходящейся на каждого страхователя или на единицу страховой суммы. Поэтому тарифы должны быть рассчитаны так, чтобы сумма собранных взносов оказалась достаточной для выплат, предусмотренных условиями страхования. Если тарифная ставка достаточно достоверно отражает вероятный ущерб, то обеспечивается необходимая раскладка ущерба между страхователями. Так же в структуре тарифной ставки учитываются расходы страховщика и прибыль, которую он получит в результате принятия на себя риска.