Оценка финансового состояния банка

Финансовые результаты деятельности:

Согласно данным отчетности (Приложения 4,5) и годовых отчетов, опубликованных на сайте банка, в 2009 году ОАО «АКБ «Росбанк» показал следующие финансовые результаты:

- чистая прибыль составила 1 217 млн. рублей (40 млн. долларов США);

- отношение затрат к доходам до вычета резервов снизилось с 52,7 % в 2008 году до 48,7 % в 2009 году;

- активы выросли на 3,1 % и составили 146 млрд. руб.(4,8 млрд. долл.);

- операционная прибыль до резервов выросла на 5,8 % по сравнению с предыдущим годом и составила 6,6 млрд. руб.;

- рентабельность собственного капитала (ROE) – 7,8 %.

В 2009 году банку удалось успешно преодолеть проблемы, вызванные экономическим кризисом, и последовательно демонстрировать прибыль в каждом из кварталов 2009 года. Ухудшение экономической среды потребовало внесения изменений в бизнес процессы, поскольку сокращение спроса на кредиты в условиях существенно возросшего кредитного риска потребовало от банка проведения более аккуратной и взвешенной кредитной политики – отчисления в резервы под обесценение кредитного портфеля в 2009 году выросли в несколько раз. Благодаря принятым мерам Банку удалось нарастить достаточность капитала по итогам 2009 года до комфортного уровня в 19 % и сохранить контроль над рисками ликвидности, которые особенно остро проявились в банковской системе в первой половине года. Особое внимание Банк уделил управлению ресурсной базой банка, в результате чего удалось обеспечить существенный приток клиентских средств и снизить долю рыночного фондирования на балансе банка за счет погашения средств ЦБ РФ. В результате по состоянию на 31декабря 2009 года средства клиентов составили около 90 % обязательств банка, позволив вернуться к традиционной для банка структуре фондирования.

Активы в течение 4 квартала выросли на 7,9 % до 146 млрд. рублей (4,8 млрд. долл. США). В основном, рост был обусловлен увеличением доли ликвидных активов, которые по состоянию на 31декабря 2009 года составили 35,4 % валюты баланса. В результате банк существенно снизил риски ликвидности, а коэффициент отношения кредитов к депозитам составил 83,7 %.

Дефицит качественных заемщиков оказал влияние на изменение кредитного портфеля банка, который вырос лишь на 0,5 % за 4-й квартал 2009 года. В целом, несмотря на значительное ухудшение экономической ситуации, банку удалось выполнить свой годовой финансовый план по валюте баланса и увеличить ее на 3,1 % по отношению к предыдущему году.

Собственный капитал вырос за год на 8,1 % до 16,3 млрд. руб. (538 млн. долл. США).

Коэффициент достаточности капитала первого уровня сохранился на комфортном уровне в 15,5 %, а коэффициент достаточности капитала первого и второго уровней достиг 19,0 %, что отражает сильную позицию банка по капиталу и значительно превышает минимальные требования в 11 %.

Кредитный портфель до вычета резервов в годовом сопоставлении незначительно сократился (на 4,7 % по сравнению с предыдущим годом), отражая общее падение деловой активности и изменение приоритетов кредитной политики, проводимой банком, – смещение фокуса с поддержания темпов роста на поддержание качества кредитного портфеля. В 4-м квартале наметилась тенденция к росту объемов кредитования, что позволило банку увеличить кредитный портфель до вычета резервов на 1,1 % по сравнению с предыдущим кварталом. Основным источником роста явилось увеличение портфеля кредитов, выданных корпоративным заемщикам.

Традиционный скачок бюджетных расходов в конце года сформировал дополнительную ликвидность в экономике и позволил заемщикам досрочно погасить задолженность перед банком, что несколько замедлило рост кредитного портфеля. В результате кредиты корпоративным клиентам составили 85,1 % общего кредитного портфеля, при этом 50,8% от их общего количества – кредиты, предоставленные предприятиям малого и среднего бизнеса.

Темп изменения качества кредитного портфеля в четвертом квартале 2009 года заметно снизился, а прирост просроченной задолженности по сравнению с предыдущим кварталом составил лишь 0,6 %. Темп роста просроченной задолженности в квартальном сопоставлении сократился на 67,7 % (0,5 млрд. руб. в 4-м квартале против 1,7 млрд. руб. в 3-м квартале).

На конец 2009 года просроченная задолженность достигла 9,9% (9,36 млрд. руб.) от общего кредитного портфеля и была полностью покрыта резервами под обесценения кредитного портфеля, которые выросли до 10,0 % (9,43 млрд. руб.). В течение 4-го квартала отчисления в резервы уменьшились вдвое по сравнению с предыдущим кварталом и составили 0,6 млрд. руб., отражая динамику прироста просроченной задолженности. Итоговые отчисления в резервы за год составили 5,0 % от среднего кредитного портфеля или 4,8 млрд. руб., отражая разумную и ответственную политику риск-менеджмента банка – поддержание коэффициента покрытия просроченной задолженности резервами на уровне более 100 %.