Оценка управления и рисков, связанных с деятельностью ЗАО КБ «Кедр»

Таблица экспертных оценок различных рисков (измеряется по 10 балльной шкале), которым подвержена банковская деятельность, показывает, что деятельность ЗАО КБ «КЕДР» в наибольшей степени подвержена следующим рискам:

- риску достаточности капитала;

- риску потери ликвидности;

- кредитному риску;

- риску потери прочих активов.

Для избежания данных рисков и минимизации потерь ниже рассмотрим методы управления данными рисками.

Методы управления риском достаточности капитал

Переход банка в 2008 году на более интенсивное привлечение ресурсов финансового рынка РФ с помощью организации облигационных и вексельных займов и, как следствие, значительный рост ссудной задолженности значительно усилили нагрузку на норматив достаточности капитала (далее – Н1). На 01.10.2008 г. норматив Н1 достиг своего минимального за год значения – 11,2 %. Это значительно сдерживало дальнейшее увеличение ссудной задолженности банка.

Приближение к границе минимально допустимых значений норматива Н1 (10 % в соответствии с Инструкцией Банка России № 110-И) привело к необходимости внедрения Казначейством банка более эффективных методов ежедневного контроля, прогнозирования и стресс-тестирования норматива. Кроме того, поиск новых инструментов размещения, имеющих оптимальную доходность, способных повысить долю работающих активов и в то же время имеющих минимальную нагрузку на норматив Н1 заставило Банк значительно диверсифицировать инструменты краткосрочного размещения. Увеличился объем сделок РЕПО под залог облигаций, размещение депозитов в Банке России, что в то же время позволило снизить кредитный риск по операциям краткосрочного размещения.

Увеличение капитала Банка в 4-м квартале 2008г. за счет дополнительной эмиссии акций ЗАО КБ «КЕДР» позволило снять сдерживающий фактор по Н1 на некоторое время, что, несомненно, приведет к дальнейшему росту валюты баланса и прибыли банка.

Методы управления риском потери ликвидности

Специфика работы по кредитованию ЗАО КБ «КЕДР» в большей степени в форме возобновляемых кредитных линий позволяет в большей степени не испытывать трудностей по исполнению обязательных нормативов мгновенной и текущей ликвидности (Н2 и Н3 соответственно). Более того, руководством банка установлены минимально допустимые значения мгновенной ликвидности на значительно более высоком уровне (50 % до сентября 2008 года, далее 30 %, при минимально допустимом значении в 15%, в соответствии с Инструкцией Банка России №110-И).

Снижение инфляции, рост ВВП, благоприятная конъюнктура для страны на мировом рынке и значительный рост финансового рынка РФ привело к смещению потребности со стороны клиентов банка с краткосрочных и среднесрочных на долгосрочные ресурсы, что привело к устойчивой тенденции ухудшения норматива долгосрочной ликвидности (далее – Н4) с 88,6 % на 01.01.2008 г. до 110,3 % по состоянию на 01.09.2008 г. (при максимально допустимом значении 120 % в соответствии с Инструкцией Банка России №110-И) В сентябре 2008 г. банк успешно разместил второй облигационный займ на сумму 1 млрд. рублей, что повысило способность Банка в удовлетворении потребности клиентов в долгосрочных ресурсах и значительно улучшило ситуацию с нормативом долгосрочной ликвидности.

Управление кредитным риском

Цель управления кредитным риском - создание системы действенных механизмов, которая позволит минимизировать вероятность непогашения основного долга и процентов по выданным кредитам.

В управлении кредитным риском в ЗАО КБ «КЕДР» участвуют: Общее собрание акционеров Банка, Совет директоров Банка, Правление Банка, Кредитно – инвестиционный комитет Банка, Служба внутреннего контроля Банка, Финансовое управление банка, Управление оценки рисков кредитования, Отдел мониторинга внешней среды Банка, Управление сопровождения кредитных операций, Филиалы, Дополнительные офисы, Кредитные комитеты филиалов, дополнительных офисов.