Оценка управления и рисков, связанных с деятельностью ЗАО КБ «Кедр»

Сумма затрат по капитальным вложениям, отраженная на балансовом счете 607 «Капитальные вложения», составляет 109 559 тыс. руб., из них вложений в приобретение, реконструкцию и модернизацию недвижимого имущества на сумму 103017 тыс. руб., в том числе вложения в новое здание Головного офиса (ул. Ленина,37) в сумме 39841 тыс. руб., нежилое помещение в Греции г. Афины в сумме 27018 тыс. руб., здание офиса Норильского филиала (пр. Лениградский,13) в сумме 14500 тыс. руб., вложения в недвижимое имущество Ростовского филиала в сумме 6700 тыс. руб., Правобережного филиала в сумме 5619 тыс. руб., Ужурского филиала в сумме 3071 тыс. руб.

Сумма дебиторской задолженности, числящейся на балансовых счетах 47423, 60312, 60323, составляет 44 241 тыс. руб., из нее просроченная дебиторская задолженность свыше 30 дней составляет 346 тыс. руб., по которой создан резерв в размере 100 %.

Двусторонними актами сверки подтверждено 89% (32 625 тыс. руб.) дебиторской задолженности, числящейся на балансовом счете 60312 «Расчеты с поставщиками, подрядчиками и покупателями» в сумме 36 705 тыс. руб.

На балансовом счете 60314 «Расчеты с организациями-нерезидентами по хозяйственным операциям» числится дебиторская задолженность в сумме 929 тыс. руб., образованная в связи с проведением организационных мероприятий, приобретением недвижимости при открытии филиала в Греческой Республике. По формализованным критериям (просрочка свыше 30 дней) задолженность в сумме 900 тыс. руб. отнесена к 5 категории качества, по которой создан резерв 100%.

В составе дебиторской задолженности имеется проблемная задолженность, не имеющая сроков погашения:

- 2 740 тыс. руб. - средства, списанные с корреспондентского счета Банка в безакцептном порядке по требованию участника о возврате стоимости доли участия. По указанной задолженности создан резерв в размере 100 %;

- 840 тыс. руб. - задолженность, возникшая в связи с оплатой по бессрочному договору на долевое участие в строительстве трансформаторной подстанции. По затратам, возникшим по договору на долевое участие в строительстве, создан резерв в размере 100%;