Расчетно-кассовое обслуживание хозяйствующих субъектов коммерческими банками

Расчетно-кассовое обслуживание клиентов, включающее в себя открытие и ведение банковских счетов юридических и физических лиц, является для банков очень важным и выгодным видом деятельности.

Прежде всего это связано с тем, что его осуществление, в совокупности с проведением операций по привлечению денежных средств физических и юридических лиц во вклады и размещением этих средств от имени и за счет банка, — это тот критерий, по которому, согласно Федеральному Закону «О банках и банковской деятельности», банк отличается от небанковской кредитной организации.

Привлечение юридических и физических лиц на расчетно-кассовое обслуживание позволяет банкам установить с ними деловые связи так, что взаимоотношения по расчетно-кассовому обслуживанию в дальнейшем могут перерасти в другие, более тесные формы сотрудничества: кредитование, предоставление банковских гарантий, лизинг, факторинг, траст и т. д. Отношения, построенные таким образом, являются весьма прочными, так как банк и клиент хорошо знают и доверяют друг другу, а следовательно, становятся взаимозаинтересованными и взаимовыгодными партнерами.

Кроме того, расчетно-кассовое обслуживание клиентов выгодно для банков еще и тем, что оно способствует увеличению банковских ресурсов. В самом деле, остатки на банковских счетах клиентов, образующиеся при их расчетно-кассовом обслуживании, представляют собой не что иное, как заемные средства банка в виде вкладов до востребования. Причем данные заемные средства банк получает способом более легким и, как правило, более дешевым, по сравнению с поступлением заемных средств из других источников: вклады, депозиты, долговые ценные бумаги, межбанковские кредиты.

И наконец, средства, получаемые банком при расчетно-кассовом обслуживании клиентов, помогают ему поддерживать свою ликвидность, т. е. обеспечивать своевременное выполнение своих обязательств.

Для реализации поставленной цели необходимо решить следующие задачи:

1. Узнать, как осуществляется работа банка по расчетно-кассовому обслуживанию клиентов.

2. Узнать, в чем состоит назначение расчетного счета и каковы основные правила проведения операций по счету.

3. Узнать, какие существуют основные формы безналичных расчетов в Российской Федерации, достоинства и недостатки каждой из них.

4. Рассмотреть суть взаимоотношений банка и клиентов в процессе кассового обслуживания последних, каковы порядки приема наличных денег в кассу банка и их выдачи из нее.

Метод работы – анализ печатных изданий по данной теме.

• Расчетные счета предприятий и организаций в банке
• Расчеты платежными поручениями
• Расчеты по инкассо
• Расчеты по аккредитиву
• Расчеты чеками
• Иные формы безналичных расчетов
• Кассовое обслуживание клиентов
• Определение общей доходности расчетно-кассовых операций коммерческих банков
• Определение структуры активов и пассивов
• Оценка значимости остатков для счетов с различной величиной оборота
• Распределение годового комиссионного дохода между различными видами услуг
• Оценка издержек банков на проведение расчетно-кассовых операций
• Анализ доходности и прибыльности карточных операций коммерческих банков
• Анализ операций выдачи наличных и эквайринга
• Моделирование тарифов на комиссии за открытие и ведение счета
• Определение приемлемых тарифов комиссий за традиционную ручную первичную обработку платежных документов и физическое обслуживание клиентов
• Определение уровня комиссий за кассовые операции, дистанционное банковское обслуживание и дополнительные услуги
• Заключение